Planificación Tributaria, un concepto desconocido por la mayoría de las PYME en el país, pero utilizado de muchas maneras por las empresas de mayor tamaño, en nuestro nuevo blog te explicaremos en profundidad sobre qué es la planificación tributaria, para qué sirve y por qué deberías implementarla desde ya, para marcar una diferencia significativa en la salud financiera y operativa de tu empresa.
Cuando se habla de impuestos en Chile, muchas personas piensan inmediatamente en IVA, impuestos específicos, patentes comerciales y los más precavidos piensan los impuestos anuales del temido mes de abril. Hablando de impuestos, en Asesorías AMP siempre hemos dichos dos cosas, la primera es que el IVA y los otros impuestos mensuales que correspondan según los giros de tu empresa siempre son recargados al cliente, por lo que si calculaste bien tu precio de venta no deberías preocuparte por ellos y segundo, lo que a la vez es más importante es que una buena gestión tributaria comienza con una planificación bien hecha.
¿Qué se entiende por planificación tributaria?
La planificación tributaria es un proceso mediante el cual un asesor experto tributario analiza datos como la estructura de tu empresa, sus operaciones, ingresos, costos y proyecciones para optimizar su carga tributaria dentro del marco legal. En palabras simples, planificar tributariamente, es el arte de organizar las decisiones financieras y contables de manera que se pague lo justo en impuestos, evitando errores, excesos y sanciones.
No se trata de eludir impuestos ni “buscar vacíos legales”, sino de aprovechar correctamente los beneficios y mecanismos permitidos por la legislación chilena, recuerden que la Elusión Tributaria se encuentra penada y una buena planificación considera esos márgenes para no caer en Elusión.
Una planificación efectiva requiere:
- Análisis de la situación financiera y tributaria actual, con una base contable.
- Proyecciones de resultados hasta fin de año, cerrando el Período Tributario.
- Estudio del régimen tributario vigente, sus impuestos, ventajas y desventajas.
- Evaluación del tratamiento de gastos, inversiones, retiros y su impacto tributario.
- Diseño de acciones concretas para optimizar la carga fiscal, anticiparse a contingencias y aprovechar oportunidades.
¿Cuál es su utilidad real para mi empresa?
La planificación tributaria es una herramienta estratégica para el negocio. Sus beneficios son múltiples y van más allá del simple “ahorro de impuestos”:
1. Optimización legal de la carga tributaria
Permite organizar operaciones para no pagar de más y utilizar bien herramientas como las rebajas de impuestos en las compras de activos fijos, incentivos de reinversión, franquicias o rebajas según régimen tributario.
2. Evitar sanciones y multas
Muchos errores frecuentes en declaraciones, pagos extemporáneos o gastos mal clasificados pueden prevenirse con una revisión anticipada, además de que el hecho de estar preparado para un desembolso de impuestos evitará un pago tardío de los mismos.
3. Mejor proyección del flujo de caja
Al saber cuánto y cuándo deberás pagar, puedes ordenar tus fondos, analizar tus inversiones, optimizar tu cobranza y evitar sorpresas de último minuto.
4. Soporte para decisiones societarias
Planificar permite evaluar si es conveniente realizar retiros, aumentar capital, reinvertir utilidades, cambiar la estructura legal o cambiar de régimen tributario.
5. Mayor control y seguridad
Una empresa que planifica tiene más orden interno, mejor información financiera y menos exposición a fiscalizaciones o reparos del SII.
¿Por qué deberías comenzar ahora?
La planificación tributaria no es algo que se haga a último minuto, porque en esa etapa muchas decisiones ya no se pueden revertir, recuerda que si bien el impuesto se cancela en Abril, se consideran los movimientos de Enero a Diciembre del año anterior.
En Asesorías AMP siempre la hemos realizado durante el segundo semestre, lo que nos permite:
- Analizar los resultados acumulados del primer semestre y proyectar el cierre anual con una base contable real.
- Revisar los gastos registrados y solicitar cualquier información faltante.
- Reformular decisiones, como gastos de inversión, bonos, retiros o incluso la carga de sueldos.
- Evitar gastos rechazados, que muchas veces se originan por desconocimiento o mala documentación, eliminandolos o corrigiendolos antes de finalizar el período.
- Tomar decisiones estructurales, como el cambio de régimen tributario, ingreso de nuevos socios/accionistas, crear una nueva empresa relacionada, etc.
¿Qué pasa si no haces planificación tributaria?
No planificar significa operar a ciegas. Y las consecuencias, a nuestro modo de ver, pueden ser graves:
- Pagarás más impuestos de lo que tu empresa podría pagar.
- Podrías cometer errores que generen multas, intereses o fiscalizaciones.
- No aprovecharas beneficios o rebajas tributarias por simple desconocimiento.
- Tomarás decisiones empresariales sin conocer su impacto fiscal real.
¿Qué incluye una planificación tributaria con Asesorías AMP?
En Asesorías AMP diseñamos un proceso completo, estructurado y adaptado a la realidad de cada cliente, ya sea una pyme, una empresa familiar o una sociedad con mayor volumen. Nuestro servicio puede incluir:
- Análisis detallado del comportamiento tributario del año en curso.
- Proyección de resultados hasta diciembre.
- Revisión de retiros, dividendos y situación de socios o accionistas, globalizando e incluyendo la información de la empresa para el pago de sus impuestos finales.
- Evaluación del régimen tributario actual y sus proyecciones.
- Recomendaciones prácticas para reorganizar gastos, operaciones o políticas internas.
- Acompañamiento hasta el cierre del año tributario, actualizando simulaciones y validando la misma planificación.
Este servicio lo realizamos a todos nuestros clientes con servicios mensuales, de manera proactiva, registrando y analizando cada uno de sus movimientos, entregando una proyección de sus utilidades futuras, para que la puedan analizar y utilicemos el tiempo a nuestro favor.
¿Cuándo se debe hacer una planificación tributaria? ¿Es necesaria para todas las empresas?
Si tu pregunta es ¿Cuándo? La respuesta es que estamos en el momento indicado, ya tenemos la información cerrada de los primeros meses del año, la cual será nuestra base para la planificación, además tendremos el tiempo suficiente para actuar, lo que generalmente se refiere a nuevas inversiones que serán utilizadas para disminuir la utilidad de la empresa.
Sobre si es necesaria para todas las empresas, te vamos a cambiar la pregunta por ¿Hay empresas a las que no les sirve una planificación tributaria? Considerando todo que hemos mencionado anteriormente, podemos asegurar que una planificación tributaria siempre entregará un valor adicional al sistema interno de la misma, te servirá para proyectar y anticipar al pago de impuestos, siempre estar más preparado para el futuro de tu empresa será un beneficio para ella.
En Asesorías AMP ayudamos a tu pyme a anticiparse en el pago de impuestos, realizando una planificación tributaria efectiva, considerando tu empresa y tus ingresos como persona natural. Nuestro equipo tiene más de 10 años de experiencia asesorando a empresas como la tuya, no confies la planificación tributaria a cualquiera, apóyate en expertos, apóyate en Asesorías AMP.
Para este u otros servicios, escríbenos a contacto@asesoriasamp.cl, visita nuestra página Contacto o envíanos un mensaje directo a WhatsApp +56989430520 y se parte de nuestra cartera de clientes, estaremos atentos a tus dudas.